Actualización Página Web de APLIFISA

Con fecha de hoy se han actualizado las siguientes aplicaciones en nuestra página Web (www.aplifisa.com):

-  Sociedades 2020 (de fecha 30/06/2021) Novedades más importantes:

• Incorporación de la validación, borrador y presentación telemática del Modelo 200 según las especificaciones suministradas por la AEAT.
• Adaptación del modelo 200 a la Orden HAC/560/2021, publicada en el B.O.E. de 8 de Junio de 2021:
  • Se incluye en la página Pasivo I la casilla 712 Fondo de reserva obligatorio de cooperativas.
  • Cuenta de Pérdidas y Ganancias: Se habilitan las casillas 280,281,282,283 y 709 para los tipos de balance Abreviado y PYME.
  • Nuevas casillas en Cuenta de pérdidas y ganancias: 253 Operaciones continuadas - Servicios profesionales independientes y 254 Operaciones continuadas - Resto.
  • Con la incorporación de las casillas anteriores se ha modificado el traspaso de datos que se hace de la aplicación de Contabilidad y de la importación desde Balance de Sumas y Saldos para adaptarlo a las nuevas modificaciones. Es importante que vuelva a recuperar datos de Contabilidad o del balance correspondiente por si pudiera afectarle los cambios introducidos. El traspaso de datos SÓLO modifica los datos introducidos en las pestañas de Activo, Pasivo, Pérdidas y Ganancias y Estado de Cambios del Patrimonio Neto en caso de generarlo.
  • Nueva casilla en la pestaña de Liquidación: Deducciones por producciones cinematográficas extranjeras en Canarias (art. 36.2 LIS y DA 14ª Ley 19/1994).
  • Nueva casilla en la pestaña de Liquidación: Deducción por inversiones y gastos realizados por las autoridades portuarias (art. 38 bis LIS).
  • Se incluye en la pestaña de Liquidación el valor de la casilla 1200 Abono deducciones por producciones cinematográficas extranjeras - Total.
  • Nueva casilla en el apartado de Presentación de documentación previa en la Sede electrónica para indicar la documentación presentada por el Anexo V (RIC: Inversiones anticipadas).
  • Correcciones, nuevas casillas:
  • Aumentos 2469: Asimetrías híbridas (art. 15 bis LIS) - Aumentos y 2470 Disminuciones.
  • Aumentos 2311: Gastos que sean objeto de la deducción por inversiones realizadas por las autoridades portuarias (art. 15 n) LIS).
  • Aumentos 2312: UEFA Women Champions League 2020 (DA 6ª RDL 28/2020) y Disminuciones 2313.
  • Se elimina la casilla de Cumplimentación Manual del Detalle de Correcciones, pasando a ser obligatorio rellenar el desglose. Se bloquean además varias casillas dentro del desglose de las correcciones, impidiendo su cumplimentación. Es importante revisar las correcciones, si ya las tuviera introducidas, por si estos cambios pudieran afectar.
  • Se adapta la captura de las diferentes deducciones para limitar a los años permitidos en el modelo.
  • Nuevas deducciones incorporadas para el ejercicio 2021:

  Código	Descripción
  PB	Plan Berlanga.
  A21	Alicante 2021. Salida Vuelta al Mundo a Vela.
  E21	España País Invitado de Honor en la Feria del Libro de Fráncfort en 2021.
  FOTR	Plan de Fomento de la ópera en la Calle del Teatro Real.
  TL	175 Aniversario de la construcción del Gran Teatre del Liceu.
  F1	Gran Premio de España de Fórmula 1.
  CALP	Activos fijos en La Palma, La Gomera y El Hierro.
  PCE	Producciones cinematográficas extranjeras.
  PCEC	Producciones cinematográficas extranjeras en Canarias.

  • Nueva gestión para las deducciones del Régimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994) (RC). Se crea una nueva pantalla para introducir esta información desde la ventana de deducciones. Ya no se puede introducir la deducción con código RC. Se adapta también la recuperación de datos del ejercicio anterior de este tipo de deducciones.
  • Incorporación del año 2020 en las Reservas de Capitalización y Nivelación.
  • Nuevo año 2020 en el apartado de limitación en deducibilidad de gastos financieros.
  • Nuevo año 2020 en el apartado 'Pendiente de adicción por límite beneficio operativo no aplicado'.
  • Nuevo año 2020 en el apartado: 'Dotaciones por deterioro de créditos u otros activos derivados de las posibles insolvencias de los deudores no vinculados con el contribuyente y otras del art. 11.12 LIS con posibilidad de conversión en crédito exigible'.
  • Nuevo año 2020 en el apartado: 'Activos por impuesto diferido (AID): DT 33ª y DA 13ª LIS y Art. 130 LIS'.
  • Nuevo año 2020 en el apartado: 'Exceso cuota líquida positiva (art.130.1 y DT 33ª.4 LIS)'.
• Emisión de cartas y comunicaciones:
• Modificación del campo Valor teórico (ahora pasa a llamarse Valor teórico Socio/a), pasándose a calcular de esta forma: PATRIMONIO NETO dividido por el TOTAL DE ACCIONES DE TODOS LOS SOCIOS/AS y MULTIPLICADO POR LAS ACCIONES DEL SOCIO/A (Casilla Nº acciones/participaciones de cada ficha de Socio/a).
• Nuevo campo: Valor teórico Acción/Participación, calculándose de esta forma: PATRIMONIO NETO dividido por el TOTAL DE ACCIONES DE TODOS LOS SOCIOS/AS.
• Modificación del campo Valor Capitalización (ahora ha pasado a llamarse Valor Capitalización Total), pasándose a calcular de esta forma: Capitalización = [(B1+B2+B3)/3]*(100/20). Siendo B1, B2 y B3 los beneficios de cada uno de los tres ejercicios sociales cerrados con anterioridad a la fecha del devengo del impuesto./Dpto. de cuentas 2019 (Resultado del ejercicio 2019 y 2018) y Depósito de Cuentas 2018 (Resultado del ejercicio 2017).
• Nuevo campo: Valor Capitalización Socio/a, calculándose de esta forma: Capitalización = ([(B1+B2+B3)/3]*(100/20) ) * % de participación socio.
• Consulta de Datos Fiscales:
• Se actualizan las direcciones de descarga de dichos datos según información suministrada por la AEAT para el ejercicio 2020.
• Nueva información incorporada:
• MD1 - Período impositivo y código CNAE.
• MD3 - Grupo Fiscal.
• MD2 - Caracteres de la declaración.
• MD4 - Relación de Administradores.
• MD5 - Participaciones de la declarante en otras entidades.
• MD6 - Participaciones de otras personas o entidades en la declarante.
• MD7 - Estados de cuentas.
• MD8 - Secretario del Consejo de Administración y representantes legales de la entidad.
• AT0 - Información sobre pisos turísticos.
• DNP - Aportaciones a patrimonios protegidos de personas con discapacidad imputada.
• DI1 - Deducciones doble imposición interna RDL 4/2004.
• DI2 - Deducciones doble imposición internacional RDL 4/2004.
• DI3 - Deducciones doble imposición interna DT 23S.1 LIS.
• DI4 - Deducciones doble imposición internacional LIS.
• BEN - Deducciones disposición transitoria 24S.7 LIS y ART. 42 RDL 4/2004.
• PER - Deducciones disposición transitoria 24S.1 LIS.
• CAN - Deducciones inversión en Canarias.
• ACT - Deducciones para incentivar determinadas actividades (Cap. IV Tit. VI y DT 24S.3 LIS).
• DON - Deducción donativos a entidades sin fines de lucro. Ley 49/2002.
• MT1 - Deducción por reversión de medidas temporales (DT 37S.1 LIS).
• MT2 - Deducción por reversión de medidas temporales (DT 37S.2 LIS).
• NIV - Reserva de nivelación (reducción en base imponible).
• DNI - Reserva de nivelación (dotación reserva).
• CAP - Reserva de capitalización.
• GFP - Limitación en la deducibilidad de gastos financieros. Gastos financieros pendientes de deducir.
• LBO - Pendiente de adición por límite beneficio operativo no aplicado.
• RIC - Régimen especial de la reserva para inversiones en Canarias (Ley 19/1994).
• CEE - Dotaciones por deterioro de créditos u otros activos derivados de las posibles insolvencias de los deudores no vinculados con el contribuyente y otras del Art. 11.12 LIS con posibilidad de conversión en crédito exigible.
• AI1 - Activos por impuesto diferido DT 33S y DA 13S LIS.
• AI2 - Activos por impuesto diferido Art. 130 LIS.
• ECL - Exceso cuota líquida positiva Art. 130.1 y DT 33S.4 LIS.
• DOM - Datos del domicilio Fiscal.
• MD9 - Entidades menores dependientes de entidades eclesiásticas integradas en la declaración.
• SII - Ingresos imputados por SII.
• TRC - Ingresos imputados por Modelo 347.
• DEC - Declaraciones anteriores.
• Fichero BOE: Se incorpora la posibilidad de importar ficheros formato BOE del ejercicio 2020.
• Incorporación del manual práctico de sociedades para el ejercicio 2020 en el menú ayuda.
• Nuevo aspecto visual de la aplicación:
• Rediseño del menú principal de la aplicación.
• Nuevos iconos en los botones.
• Nueva apariencia para las ventanas de los diferentes apartados de la aplicación.
• Desde la opción de Utilidades, Personalizar parámetros se permite volver al aspecto clásico.